1) Saldos de bancos
El primer paso para cerrar un balance es verificar que los saldos de los bancos estén correctos. Para realizar este control debemos utilizar el informe de "libro mayor", recomendamos utilizar el que podemos ver y editar desde el sistema para agilizar la carga y modificación de datos, pero se puede utilizar el descargable a PDF.
Si al registrar todos los movimientos el saldo no da y no encontramos la diferencia, recomendamos exportar el mayor a excel e ir pintando las celdas de cada movimiento y resaltar el extracto del banco en simultáneo.
Si encontramos que la diferencia se encuentra en comisiones bancarias que no fueron registradas, debemos registrarlas en un asiento contable completando como fecha el último día del mes que estamos conciliando.
2) Cuentas a cobrar y pagar
Para revisar que estos datos sean correctos utilizaremos los informes "vencido por cobrar" y "vencido por pagar" con el filtro de fecha en el día que cierra el balance.
Con este informe podemos ver de forma visual qué deudas quedaron a la fecha de cierre del balance y cambiar las fechas de los pagos de ser necesario. (Por ejemplo si el balance cierra el 31 de diciembre y una factura que se pagó el 31 fue registrada como paga el 1 de enero, nos generará una deuda innecesaria al fin del ejercicio).
3) Cajas
Con el informe de libro mayor debemos verificar que las cajas no se encuentren en negativo.
4) Resúmen de asientos
Este informe es especialmente útil para que los contadores puedan verificar rápidamente los datos del balance.
Lo encontrás en el módulo contabilidad, menú informes, reporte de asientos
5) Exportación recomendada
Desde el módulo contabilidad, menú asientos contables debemos filtrar correctamente las fechas de los asientos para que coincidan con el período que estamos analizando.
Esta exportación es muy útil para los estudios contables.
